Rodzaje pojęcia kredytu
Pojęcie „kredyt” zostało zdefiniowane w Rozporządzeniu w sprawie udzielania kredytów, zgodnie z którym kredytem jest kapitał pożyczkowy banku w postaci pieniężnej, który jest oddany do czasowego używania pod warunkami zabezpieczenia, spłaty, terminu, płatności i celu wykorzystania, oraz operacja pożyczkowa to umowa o udzielenie kredytu, której towarzyszą zapisy na rachunkach bankowych, z odpowiednim odzwierciedleniem pożyczka dla każdego bez odmowy w bilansach kredytodawcy i pożyczkobiorcy
Kredyt zajmuje ważne miejsce w systemie finansowym kraju.
Kredyt jest ważną instytucją, za pośrednictwem której państwo mobilizuje i redystrybuuje czasowo wolne środki oraz kontroluje ich prawidłowe wykorzystanie. Kredyt przyczynia się do zwiększenia efektywności gospodarki, zapewnia transfer kapitału, pobudza obieg pieniądza i jest ważnym narzędziem państwowej regulacji gospodarki.
Obowiązkowa procedura ustanowiona przez prawo dla wszystkich przedsiębiorstw, organizacji i instytucji przechowywania środków na rachunkach bankowych umożliwia wykorzystanie takich wolnych środków do udzielania pożyczek. W procesie kredytowania powstają relacje dotyczące mobilizacji chwilowo wolnych środków przedsiębiorstw, organizacji, budżetu i ludności, których wykorzystanie odbywa się na warunkach zwrotu w celu zaspokojenia potrzeb gospodarczych i społecznych państwa.
Bardziej szczegółowo pojęcie „kredytu” zostało zdefiniowane w Rozporządzeniu w sprawie udzielania kredytów, które stanowi, że kredytem jest kapitał pożyczkowy banku w postaci pieniężnej, który jest oddany do czasowego używania pod warunkami zabezpieczenia, zwrotu, terminu, płatności i przeznaczenia użytkowanie, a operacja pożyczkowa to umowa o udzielenie pożyczki, której towarzyszą zapisy na rachunkach bankowych, z odpowiednim odzwierciedleniem w bilansach wierzyciela i pożyczkobiorcy.
Kredyt jako instytucja włączona do systemu finansowego państwa pełni funkcje emisyjne, dystrybucyjne i kontrolne.
Funkcja emisji realizowana jest poprzez emisję i plasowanie papierów wartościowych. Rynek papierów wartościowych uzupełnia bankowy system kredytowy i wchodzi z nim w interakcje. Brak środków płatniczych w gospodarce można również pokryć ekspansją kredytu komercyjnego.
Funkcja dystrybucyjna przejawia się w procesie mobilizowania i wydatkowania środków scentralizowanych i zdecentralizowanych, w podziale i redystrybucji dochodu narodowego między podmiotami gospodarczymi. Zatem w warunkach gospodarki rynkowej określona funkcja przyczynia się do doskonalenia polityki kredytowej w celu regulacji obiegu pieniądza i efektywnego oddziaływania na procesy gospodarcze w państwie.
Funkcja kontrolna zapewnia nadzór nad prawidłowym i efektywnym wykorzystaniem środków przekazywanych klientom przez banki oraz ich zwrotem w określonych terminach.
Tak więc kredyt jest jednym z rodzajów stosunków gospodarczych, za pomocą których odbywa się gromadzenie środków kredytowych przez państwo i ich wykorzystanie odbywa się na warunkach zwrotu, bezpieczeństwa, terminowości i spłaty przez przedsiębiorstwa, organizacje wszystkich form własności i ludności w celu zaspokojenia potrzeb zarządzania.W praktyce bankowej istnieje inna klasyfikacja kredytów, ze względu na wieloaspektowy charakter ich kryteriów. Tak, istnieje rozróżnienie między kredytem finansowym, kredytem towarowym, pożyczka przez internet i kredytem pod papiery wartościowe, poświadczającym stosunek pożyczki.
Pożyczki na wydatki bieżące i inwestycyjne
W praktyce występują kredyty na wydatki bieżące i inwestycyjne, w związku z tym wyróżnia się kredyty do funduszy obrotowych i funduszy obrotowych oraz kredyty do funduszy stałych.
Inną formą kredytu jest kredyt handlowy, który jest udzielany przez jeden podmiot gospodarczy drugiemu w formie sprzedaży towarów z odroczonym terminem płatności. Kredyt komercyjny jest sporządzany wekslem i ma na celu przyspieszenie sprzedaży towarów i uzyskania zysku przez przedsiębiorstwa.
W celu realizacji polityki kredytowej zapewniającej funkcjonowanie produkcji społecznej ważną rolę w państwie przypisuje się systemowi kredytowemu — zbiorowi instytucji kredytowych i finansowych, które gromadzą wolny kapitał pieniężny, dochody i pożyczają je osobom prawnym i fizycznym , rząd, a tym samym realizować stosunki kredytowe w państwie.
Niebankowe instytucje kredytowe i finansowe obejmują firmy leasingowe, faktoringowe, finansowe, ubezpieczeniowe, inwestycyjne, giełdy, fundusze emerytalne, lombardy, fundusze wzajemnej pomocy i spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe.
Udzielając kredytów, banki zobowiązane są do przestrzegania podstawowych zasad udzielania kredytów, w tym sprawdzania zdolności kredytowej kredytobiorców i dostępności zabezpieczeń kredytu oraz przestrzegania ustalonych wymogów dotyczących koncentracji ryzyka. Banki nie mogą udzielać kredytów o oprocentowaniu niższym niż oprocentowanie kredytów zaciągniętych przez sam bank oraz oprocentowanie płacone przez niego od depozytów. Wyjątek można zrobić tylko wtedy, gdy bank nie poniesie strat podczas takiej transakcji.
Banki mają prawo udzielać kredytów in blanco pod warunkiem przestrzegania standardów ekonomicznych. Udzielanie nieoprocentowanych pożyczek jest zabronione, z wyjątkiem przypadków przewidzianych prawem.
W przypadku nieterminowej spłaty kredyt online lub odsetek za jego wykorzystanie banki mają prawo wystawić nakaz przymusowej spłaty zobowiązania dłużnego, jeżeli tak przewiduje umowa.
Banki komercyjne przeprowadzają operacje kredytowe w ramach limitów środków szybkie pożyczki, które tworzą w toku swojej działalności. W razie potrzeby banki mogą na podstawie umowy pożyczać od siebie środki lub zaciągać pożyczki, przyciągać i lokować środki w postaci depozytów i depozytów.
Banki komercyjne realizując politykę kredytową wychodzą z konieczności zapewnienia połączenia interesów banku, jego akcjonariuszy i deponentów oraz podmiotów gospodarczych z uwzględnieniem interesów narodowych.